Data Loading...

Anugerah Kecemerlangan Pengurusan Kewangan Muar Flipbook PDF

Anugerah Kecemerlangan Pengurusan Kewangan Muar

110 Views
23 Downloads
FLIP PDF 39.3MB

DOWNLOAD FLIP

REPORT DMCA

PRAKATA Anugerah Kualiti dan Inovasi Jabatan Kastam Diraja Malaysia merupakan

kesinambungan kepada

kejayaan

Pengurusan

Kualiti Menyeluruh (TQM) yang telah wujud sejak tahun 80an. Budaya inovasi ini dalam Perkhidmatan Awam adalah hasil cetusan idea-idea yang kreatif dan inovatig merangkumi sebarang perubahan dalam bentuk system, prosedur, kaedah, cara bekerja dan pembangunan teknologi. Hasil pelaksanaan program-program dan aktiviti yang telah dirancang telah meningkatkan kecekapan dan keberkesanan Sistem Penyampaian Perkhidmatan Jabatan Kualiti perkhidmatan merupakan dimensi utama prestasi perkhidmatan awam.

Ini

kerana perkhidmatan awam tidak bermatlamatkan keuntungan tetapi berfungsi untuk menyediakan perkhidmatan yang berkualiti tinggi secara holistik.

Rakyat yang

berpuashati dengan perkhidmatan yang telah diterima akan bersama mengembleng tenaga ke arah pembangunan Negara. Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Johor terutamanya PTJ Muar amat komited dalam menyertai Anuegerah Kecemerlangan Pengurusan Kewangan Tahun 2020 bagi menyokong saranan yang ditetapkan dalam perkhidmatan awam. Maklumbalas yang diterima memberi impak yang positif kepada pegawai-pegawai untuk bersama-sama menyumbang ke arah peningkatan budaya kerja berkualiti, kreatif dan inovatif. Pada tahun 2020 saya amat berharap agar PTJ Muar dapat menggunguli anugerah utama bagi membuktikan segala perancangan yang telah diatur dapat dilaksanakan dengan jayanya. Disahkan Oleh, ( SAZALI BIN MOHAMAD )

Tarikh : 14/9/2020

m.t.t Pengarah Kastam Negeri Johor

1

2

SENARAI KANDUNGAN BIL 1.

PERKARA

MUKA SURAT

LATAR BELAKANG ORGANISASI

13

1.1

Jawatankuasa / Pasukan Kerja Buku Anugerah

14

1.2

Pendahuluan

15

1.3

Maklumat Bahagian / Cawangan dan Lokasi StesenStesen Luar

16 - 17

1.4

Bilangan Kakitangan

18 - 19

1.5

Carta Organisasi

20 - 21

2.

Prestasi Perbelanjaan ( Tidak Termasuk Tanggungan )

25

3.

Perancangan Perbelanjaan 2019

26

3.1

27

3.2 3.3

Perjanjian Prestasi 2020 Penyediaan Unjuran Aliran Tunai Setiap Suku Tahun ( Januari, April, Julai dan Oktober )

27 - 28

Jadual Pelan Tindakan

28

4.

Pembayaran Bil Di Bawah AP 58 (a)

29

5.

Perbelanjaan Melebihi Peruntukan

30

6.

Prestasi Pembayaran Bil ( aprt-035)

31

7.

Pembayaran Bil Melebihi 14 Hari ( aprt-035)

32

Mesyuarat dan Pelaporan APMC Dalam Tempoh Yang 8.

Ditetapkan

33

( 1PP-PB1.1 Bajet Berasaskan Outcome ) 8.1

Laporan APMC Bil. 1/2019

33

8.2

Laporan APMC Bil. 2/2019

33

8.3

Laporan APMC Bil. 3/2019

33

8.4

Laporan APMC Bil. 4/2019

33

Pemeriksaan Mengejut :  AP 309 ( Dilaksanakan Oleh Ketua Jabatan / Ketua 9.

Cawangan )

34 - 35

 AP 308 ( Dilaksanakan Oleh Pegawai Kanan Lain Yang Dilantik Oleh Ketua Jabatan )

3

Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Dalam Tempoh Yang 10.

Ditetapkan ( 1PP-PS 5.1 Garis Panduan Pelaksanaan Jawatankuasa

36

Pengurusan Kewangan dan Akaun )

11. 12. 13. 14. 15.

10.1 Mesyuarat JPKA Bil. 1/2019

36

10.2 Mesyuarat JPKA Bil. 2/2019

36

10.3 Mesyuarat JPKA Bil. 3/2019

36

10.4 Mesyuarat JPKA Bil. 4/2019

36

Pembayaran Bil Di Bawah AP 59

37

Penyediaan Penyata Penyesuaian Vot Dalam Tempoh Yang Ditetapkan Peratusan ABT EmolumenTerlebih Bayar Dikurangkan Pegawai Kewangan Menghadiri Kursus Pengurusan Kewangan Sekurang-Kurangnya Satu (1) Hari Setahun Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah

37 - 38 38 - 39 39 - 40 41 - 42

Kuiri Audit Berkenaan Pengurusan Kewangan Daripada 16.

Jab. Audit Negera / Jab. Akauntan Negera / Audit Dalam

43

Perbendaharaan 17. 18.

Prestasi Perbelanjaan ( Tidak Termasuk Tanggungan ) Jan – Jun Tahun 2020 Perancangan Perbelanjaan 2021 18.1 Perjanjian Prestasi 2021 18.2

Penyediaan Unjuran Aliran Tunai Setiap Suku Tahun ( Januari dan April )

18.3 Jadual Pelan Tindakan 19.

Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak dan Emolumen

47 48 48 – 49 49 - 50 50 51 – 52

20.

Pembayaran Bil Di Bawah AP 58 (a)

52 – 53

21.

Perbelanjaan Melebihi Peruntukan

22.

Prestasi Pembayaran Bil ( aprt-035 )

54 – 55

23.

Pembayaran Bil Melebihi 14 Hari ( aprt-035 )

55 – 56

54

4

Mesyuarat dan Pelaporan APMC Dalam Tempoh Yang 24.

Ditetapkan

56

( 1PP-PB 1.1 Bajet Berasakan Outcome ) 24.1 Laporan APMC Bil. 1/2020

57

24.2 Laporan APMC Bil. 2/2020

57

Pemeriksaan Mengejut :  AP 309 ( Dilaksanakan Oleh Ketua Jabatan / Ketua 25.

Cawangan )

57 – 58

 AP 308 ( Dilaksanakan Oleh Pegawai Kanan Lain Yang Dilantik Oleh Ketua Jabatan ) Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Dalam Tempoh Yang 26.

Ditetapkan ( 1PP-PS 5.1 Garis Panduan Pelaksanaan Jawatankuasa

59

Pengurusan Kewangan dan Akaun )

27. 28. 29.

26.1 Mesyuarat JPKA Bil. 1/2020

59

26.2 Mesyuarat JPKA Bil. 2/2020

59

Penyediaan Penyata Penyesuaian Vot Dalam Tempoh Yang Ditetapkan Peratusan ABT EmolumenTerlebih Bayar Dikurangkan Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah

60 61 61 – 62

30.

Rumusan / Ulasan

63 – 64

31.

Penutup

65 - 66

SENARAI CARTA BIL

PERKARA

MUKA SURAT

5

1.

Carta Organisasi Pasukan Kerja Buku Anugerah

14

2.

Cata Organisasi JKDM Muar

21

SENARAI JADUAL BIL

PERKARA

MUKA SURAT

1.

Senarai Cawangan , Ketua Cawangan dan Lokasi

16 – 17

2.

Bilangan Kakitangan Mengikut Waran Jabatan

18 - 19

3.

Prestasi Perbelanjaan Tahun 2019

25

4.

Perancangan Perbelanjaan Tahun 2020

26

5.

Pembayaran Bil di bawah AP 58 (a) Tahun 2019

29

6.

Perbelanjaan Melebihi Peruntukan Tahun 2019

30

7.

Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Tahun 2019

31

8.

Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Tahun 2019

32

9.

Mesyuarat dan Pelaporan APMC Tahun 2019

33

10. Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan APMC Tahun 2019

33

11. Pemeriksaan Mengejut AP 309 Tahun 2019

34

12. Bilangan Pemeriksaan Mengejut Ap 309 Tahun 2019

34

13. Pemeriksaan Mengejut AP 308 Tahun 2019

35

14. Bilangan Pemeriksaan Mengejut AP 308 Tahun 2019

35

15. Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Tahun 2019

36

16. Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan JPAK Tahun 2019

36

17. Pembayaran Bil di bawah Ap 59 Tahun 2019

37

18. Penyata Penyesuaian Vot Tahun 2019

37

19. Tarikh Penyata Penyesuaian Vot Tahun 2019

38

20. Peratusan ABT Emolumen Terlebih Bayar Tahun 2019

38

21. 22.

Bilangan Pegawai Kewangan Yang Menghadiri Kursus Pengurusan Kewangan Tahun 2019 Senarai Pegawai yang Menghadiri Kursus Pengurusan Kewangan tahun 2019

39 39 - 40

6

23.

Bilangan Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah Tahun 2019

41

Kuiri Audit Berkenaan Pengurusan Kewangan Daripada 24. Jab. Audit Negara / Jab. Akauntan Negara / Audit Dalam

43

Perbendaharaan Tahun 2019 25. Prestasi Perbelanjaan Jan – Jun Tahun 2020

47

26. Perancangan Perbelanjaan Tahun 2021

48

27.

Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak dan Emolumen

51

28. Pembayaran Bil di bawah AP 58 (a) Jan – Jun Tahun 2020

52

29. Perbelanjaan Melebihi Peruntukan Jan – Jun Tahun 2020

54

30. Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Jan – Jun Tahun 2020

54

31. Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Jan – Jun Tahun 2020

55

32. Mesyuarat dan Pelaporan APMC Jan – Jun Tahun 2020

56

33.

Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan APMC Jan – Jun Tahun 2020

34. Pemeriksaan Mengejut AP 309 Jan – Jun Tahun 2020 35.

Bilangan Pemeriksaan Mengejut Ap 309 Jan – Jun Tahun 2020

36. Pemeriksaan Mengejut AP 308 Jan – Jun Tahun 2020 37.

Bilangan Pemeriksaan Mengejut AP 308 Jan – Jun Tahun 2020

38. Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Jan – Jun Tahun 2020 39.

Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan JPAK Jan – Jun Tahun 2020

57 57 58 58 58 59 59

40. Penyata Penyesuaian Vot Jan – Jun Tahun 2020

60

41. Tarikh Penyata Penyesuaian Vot Jan – Jun Tahun 2020

60

42. 43.

Peratusan ABT Emolumen Terlebih Bayar Jan – Jun Tahun 2020 Bilangan Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah Jan – Jun Tahun 2020

61 61

7

SENARAI RAJAH BIL

PERKARA

MUKA SURAT

1.

Kedudukan Vot / Dana Tahun 2019

25

2.

Surat Pelaporan Perjanjian Prestasi Tahun 2020

27

3.

Pelaporan Unjuran Anggaran Keperluan Tunai Tahun 2019

28

4.

Jadual Pelan Tindakan Tahun 2019

28

5.

Bil dan Jumlah Pembayaran AP 58 (a) Tahun 2019

29

6.

Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Tahun 2019

31

7.

Bilangan Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari tahun 2019

32

8.

Memo Arahan Penjiamatan Berhemah Tahun 2019

9.

Kedudukan Vot / Dana Jan – Jun Tahun 2020

10. Surat Pelaporan Perjanjian Prestasi Tahun 2021 11.

Pelaporan Unjuran Anggaran Keperluan Tunai Jan – Jun Tahun 2020

12. Jadual Pelan Tindakan Jan – Jun Tahun 2020 13. 14.

Surat Pelaporan Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak dan Emolumen Bil dan Jumlah Pembayaran AP 58 (a) Jan – Jun Tahun 2020

15. Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Jan – Jun Tahun 2020 16.

Bilangan Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Jan – Jun Tahun 2020

17. Memo Arahan Penjimatan Berhemah Jan – Jun Tahun 2020

41 - 42 47 49 50 50 52 53 55 56 62

SENARAI LAMPIRAN BIL 1.

PERKARA Surat Perlantikan Jawatankuasa Pasukan Kerja Anugerah

MUKA SURAT 67 - 69

8

Kecemerlangan Pengurusan Kewangan JKDM Muar Tahun 2020 dan Pelan Tindakan Penyediaan Laporan 2.

Carta Organisasi JKDM Muar

70 – 71

3.

Laporan Kedudukan Vot / Dana Tahun 2019

72 – 73

4.

Surat dan Pelaporan Perjanjian Prestasi Tahun 2020

74 – 76

5. 6. 7. 8. 9. 10.

Surat dan Pelaporan Unjuran Anggaran Keperluan Tunai Tahun 2019 Jadual Pelan Tindakan Unjuran Anggaran Keperluan Aliran Tunai Tahun 2019 Laporan Bil / Inbois AP 58 (a) Tahun 2019 Laporan Prestasi Proses Pembayaran Bil / Inbois Tahun 2019 Laporan Prestasi Proses Pembayaran Bil / Inbois Melebihi 14 Hari Tahun 2019 Surat Panggilan Mesyuarat dan Surat Pelaporan APMC Tahun 2019

77 - 85 86 – 87 88 – 112 113 – 114 115 – 119 120 – 128

11. Pelaporan AP 309 Tahun 2019

129 – 131

12. Pelaporan AP 308 Tahun 2019

132 – 133

13. 14.

Surat Panggilan Mesyuarat dan Surat Pelaporan JPKA tahun 2019 Surat Pelaporan Penyata Penyesuaian Vot (Sijil Pengesahan Baki) Tahun 2019

134 – 142 143 – 154

15. Surat Panggilan Kursus Pegawai Kewangan

155 – 160

16. Memo Arahan Penjimatan Berhemah Tahun 2019

161 – 163

17. Laporan Kedudukan Vot / Dana Jan – Jun Tahun 2020

164 – 166

18. Surat dan Pelaporan Perjanjian Prestasi Tahun 2021

167 - 169

19. 20. 21.

Surat dan Pelaporan Unjuran Anggaran Keperluan Tunai Jan – Jun Tahun 2020 Jadual Pelan Tindakan Unjuran Anggaran Keperluan Aliran Tunai Jan – Jun Tahun 2020 Surat Pelaporan Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak dan Emolumen

170 – 176 177 – 178 179 - 180

9

22. Laporan Bil / Inbois AP 58 (a) Jan – Jun Tahun 2020

181 – 196

Laporan Kedudukan Vot / Dana Jan – Jun Tahun 2020, 23. Surat Permohonan Peruntukan Tambahan dan Waran

197 – 198

Peruntukan Tambahan Yang Diterima 24. 25.

Laporan Prestasi Proses Pembayaran Bil / Inbois Jan – Jun Tahun 2020 Surat Panggilan Mesyuarat dan Surat Pelaporan APMC Jan – Jun Tahun 2020

199 – 200 201 – 204

26. Pelaporan AP 309 Jan – Jun Tahun 2020

205 - 206

27. Pelaporan AP 308 Jan – Jun Tahun 2020

207 – 209

28. 29.

Surat Panggilan Mesyuarat dan Surat Pelaporan JPKA Jan – Jun Tahun 2020 Surat Pelaporan Penyata Penyesuaian Vot (Sijil Pengesahan Baki) Jan – Jun Tahun 2020

30. Memo Arahan Penjimatan Berhemah Jan – Jun Tahun 2020

210 - 217 218 - 224 225 - 227

10

11

RINGKASAN EKSEKUTIF Pengurusan Kewangan merupakan satu proses merancang, menyusun, mengarah dan mengawal sumber kewangan yang terhad bagi memastikan sesebuah Jabatan berkeupayaan melaksanakan ke semua aktiviti yang dirancang disempurnakan secara cekap dan berkesan. Bagi

memastikan

hasrat

ini

tercapai,

pelbagai

strategi

dirancang

termasuklah penyediaan perjanjian prestasi, unjuran keperluan tunai dan jadual pelan tindakan. Adakalanya sumber yang ada tidak dapat menampung perbelanjaan aktiviti atau program disebabkan perubahan, pertambahan dan perluasan aktiviti atau program yang tidak dirancang dari perancangan asal. Keadaan yang tidak diduga ini memaksa PTJ Muar memohon peruntukan tambahan. Pelbagai instrument kawalan telah dibuat bagi memastikan sumber kewangan yang terhad diurus dengan baik tanpa membelakangkan arahan dan pekeliling yang dikeluarkan oleh kerajaan. Prestasi pembayaran bil dalam temoh 14 hari dipantau setiap masa cenderung memastikan pegawai pengawal menjelaskan bayaran ke atas setiap perolehan tanpa terdapat penangguhan.

Seiring dengan perubahan teknologi,

pembekal juga diwajibkan mendaftar perniagaan mereka melalui sistem ePerolehan untuk berurusan secara atas talian dengan pihak kerajaan. Pemeriksaan mengejut juga dilakukan sekurang-kurangya 6 bulan sekali bagi memastikan pegawai pengawal patuh dan berintegriti keatas urusan kewangan Jabatan. Setiap perbelanjaan disertakan dengan pelaporan dan prestasi perbelanjaan dipantau dalam mesyuarat pengurusan kewangan setiap suku tahun.

Transaksi

pembekalan turut dibandingkan dan disesuaikan dengan laporan vot, amanah dan hasil.

12

13

1.1

JAWATANKUASA / PASUKAN KERJA BUKU ANUGERAH

Perlantikan

Jawatankuasa

Pasukan

Kerja

Anugerah

Kecemerlangan

Pengurusan Kewangan JKDM Muar bagi Tahun 2020 telah dibuat melalui surat no. rujukan KE.JE(80)521/02-1 Klt.10 (12) yang bertarikh 01 April 2019 yang ditandatangan oleh Tuan Zainal Abidin Bin Aten sebagai Ketua Kastam Daerah. Carta Organisasi Pasukan Kerja Buku Anugerah adalah seperti di Carta 1 dan Lampiran 1. CARTA ORGANISASI PASUKAN KERJA BUKU ANUGERAH JKDM MUAR

MUNIRAH BINTI ABDULLAH@ ISMAIL, PENGUASA KASTAM WK41

NORLILA BINTI WAHAB PEMBANTU TADBIR (P/O) N19

NOORASMIDA BINTI ABD.RAHIM NICHOLAS PEMBANTU TADBIR (P/O) N19

Carta 1 : Carta Organisasi Pasukan Kerja Buku Anugerah

1.2

PENDAHULUAN

14

Bangunan Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar yang terletak di tepi Sungai Muar, Jalan Maharani, Muar telah dibina pada tahun 1909. Pada masa itu, bangunan kastam dianggap bangunan paling moden di Jalan Maharani.

Salah satu keistimewaan

bangunan ini terdapat sebuah jam besar di atas menaranya di mana pada masa itu penduduk sekitar menjadikan jam tersebut sebagai panduan masa. Pada tahun 2005, bangunan baru Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar telah dibina di KM7, Jalan Bakri memandangkan kapasiti pegawai dan perluasan peranan kastam tidak dapat ditampung oleh keluasan saiz bangunan yang terhad.

Pada hari ini,

bangunan bersejarah tersebut masih lagi digunakan dan Cawangan Penguatkuasaan ditempatkan di situ. Lain-lain cawangan ditempatkan di Pejabat Kastam Jalan Bakri. Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar dilengkapi dengan pelbagai fasiliti. Satu blok bangunan pejabat dua tingkat yang menempatkan Cawangan Perakaunan Hasil dan Cawangan SST di tingkat bawah sementara Cawangan Perkastaman dan bilik mesyuarat di tingkat atas.

Satu blok lagi merupakan bangunan setingkat yang

menempatkan Cawangan Khidmat Pengurusan Sumber Manusia dan Cawangan Pematuhan selain dewan, stor fail dan stor aset. Rumah kediaman pegawai turut dibina di atas tanah yang sama yang menempatkan dua buah rumah kelas C, sepuluh buah rumah kelas D, dua buah rumah kelas E, 12 buah rumah kelas F dan 30 buah rumah kelas G. Kemudahan seperti surau, rumah riadah, rumah transit dan gelanggang futsal turut disediakan. Selain rumah kediaman di Jalan Bakri, terdapat juga rumah kediaman pegawai di lokasi lain iaitu di Jalan Daud yang menempatkan lapan unit rumah kelas F, lapan unit rumah kelas G dan satu dewan.

1.3

MAKLUMAT BAHAGIAN / CAWANGAN DAN LOKASI STESEN-STESEN LUAR

15

Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar mempunyai enam (6) cawangan utama yang diketuai oleh ketua cawangan masing-masing di bawah pentadbirannya. Satu (1) daripada cawangan tersebut terletak di Jalan Maharani, Bandar Muar Bandar Diraja, Muar iaitu Cawangan Penguatkuasaan. Empat (4) yang lain iaitu Cawangan Cukai Dalam Negeri (SST), Cawangan Pematuhan, Cawangan Khidmat Pengurusan Sumber Manusia (KPSM) dan Cawangan Perkastaman & Perakaunan Hasil berada di Jalan Bakri, Muar. Stesen Segamat dan Segamat Inland Port pula terletak di Bandar Putra, Segamat. Perincian pembahagian Ketua Cawangan mengikut kekananan beserta nama cawangan adalah seperti yang ditunjukkan di dalam Jadual 1. i- Ketua Cawangan Khidmat Pengurusan Sumber Manusia (KPSM) ii- Ketua Cawangan Pematuhan iii- Ketua Cawangan Cukai Dalam Negeri (SST) iv- Ketua Cawangan Penguatkuasaan v- Yang Menjaga (YM) Stesen Segamat vi- Ketua Cawangan Perkastaman vii- Ketua Cawangan Perakaunan Hasil

SENARAI CAWANGAN, KETUA CAWANGAN DAN LOKASI Bil

Cawangan

Ketua Cawangan

LOKASI

16

Khidmat Pengurusan Puan Munirah Binti Abdullah@ 1.

Sumber

Manusia Ismail

(KPSM)

Penguasa Kastam WK41 Puan Rubia Bt Hami

2.

Pematuhan

Penolong

Pengarah

Diraja Malaysia, Peti Kastam,

WK44 3.

Cukai Dalam Negeri (SST)

Surat 1, KM 7, Jalan Bakri, 84007 Muar Johor

Puan Malisa binti Lajis Penolong

Jabatan Kastam

Pengarah

Kastam,

WK44 Jabatan Kastam Tuan Muhammad Hafifi Bin Ab.

4.

Penguatkuasaan

Rahman Penguasa Kastam, WK41

Diraja Malaysia, Jalan Maharani, Bandar Muar Bandar Diraja, 84000 Muar Johor Jabatan Kastam

5.

Segamat & Segamat Puan Nurhairen Binti Md Zan Inland Port

Penguasa Kastam, WK41

Diraja Malaysia, No.43, Jalan Putra ½, Bandar Putra, 85000 Segamat Johor

Puan Nik Nur Sharina Binti Nik 6.

Perkastaman

Sufian Penguasa Kastam, WK41 Tuan Syful Izuan Bin Mohd

7

Perakaunan Hasil

Salleh Penguasa Kastam, WK41

Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Peti Surat 1, KM 7, Jalan Bakri, 84007 Muar Johor

Jadual 1 : Senarai Cawangan, Ketua Cawangan dan Lokasi

1.4

BILANGAN KAKITANGAN DI JKDM MUAR

17

Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar mempunyai kekuatan pegawai seramai 75 orang termasuk pegawai di Stesen Segamat. Ianya terbahagi kepada 3 kategori seperti berikut :i- Kumpulan Pengurusan dan Profesional ii- Kumpulan Sokong I, dan iii- Kumpulan Sokong II Ringkasan pembahagian kuantiti pegawai mengikut waran dan cawangan adalah yang ditunjukkan di dalam Jadual 2 seperti berikut :i- Cawangan Khidmat Pengurusan Sumber Manusia (KPSM), 14 orang pegawai ii- Cawangan Pematuhan, 3 orang pegawai iii- Cawangan Cukai Dalam Negeri (SST), 12 orang pegawai iv- Cawangan Penguatkuasaan, 31 orang pegawai v- Yang Menjaga (YM) Segamat, 6 orang pegawai vi- Cawangan Perkastaman, vii- Perakaunan Hasil, 3 orang pegawai BIL 1.

CAWANGAN Ketua Kastam Daerah

DISI

WK52

1

1

Wk48

1

1

WK41/WK44

1

1

Khidmat Pengurusan

WK19/WK22/WK26

2

2

Sumber Manusia (KPSM)

N19/N22/N26

5

5

N11/N14/N16

1

1

H11/H14/H16

2

1

WK44

1

0

WK41/WK44

1

1

WK29/WK32/WK36

1

1

WK22/WK26

2

2

WK19/WK22/WK26

9

9

H11/H14/H16

1

1

WK41/WK44

1

1

2.

Perkastaman

4.

WARAN

Perakaunan Hasil

18

5.

Cukai Dalam Negeri (SST)

Risikan / Siasatan

6. Operasi / Penguatkuasaan ABT / Khidmat Sokongan

WK29/WK32/WK36

0

1

WK22/WK26

1

1

WK19/WK22/WK26

2

1

WK44

1

1

WK41/WK44

3

3

WK22

2

2

WK19/WK22/WK26

10

6

WK41/WK44

2

3

WK29/WK32/WK36

1

1

WK22/WK26

2

2

WK19/WK22/WK26

7

7

WK29/WK32/WK36

1

1

WK22/WK26 (M)

4

3

WK19/WK22/WK26

5

5

N19/N22/N26

1

1

WK19/WK22/WK26

16

12

H11/H14

2

2

WK41/WK44

2

2

WK22/WK26

1

1

91

81

(M)

7.

Pematuhan JUMLAH

Jadual 2 : Bilangan Kakitangan Mengikut Waran Jabatan

1.5

CARTA ORGANISASI JKDM MUAR

Pejabat pentadbiran Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar berpusat di KM 7, Jalan Bakri, Muar, Johor. Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar diketuai oleh seorang Ketua Kastam Daerah berpangkat Penolong Kanan Pengarah Kastam I, WK52.

Beliau

dibantu oleh Ketua Operasi berpangkat Penolong Kanan Pengarah Kastam II, WK48.

19

Terdapat enam (6) cawangan di bawah pentadbiran beliau iaitu Cawangan Khidmat Pengurusan Sumber Manusia (KPSM), Cawangan Pematuhan, Cawangan GST, Cawangan Perkastaman dan Perkaunan Hasil, Cawangan Penguatkuasaan, Stesen Segamat dan Segamat Inland Port.

JKDM Muar mempunyai kekuatan pegawai

seramai 78 orang termasuk Stesen Segamat dan Segamat Inland Port.

Carta

Organisasi Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar adalah seperti di Carta 2 dan Lampiran 2.

Jabatan Kastam Diraja Malaysia Muar, Johor merupakan Pusat Tanggungjawab sendiri di bawah kod PTJ 25090301 yang diurus oleh Unit Kewangan dan Perolehan yang diletakkan di bawah Cawangan Khidmat Pengurusan Sumber Manusai (KPSM) yang diketuai oleh seorang (1) Penguasa Kastam, WK41 dibantu oleh tiga (3) orang Pembantu Tadbir / Pekeranian Operasi, N19.

Ketiga-tiga orang pegawai ini

dipertanggungjawabkan untuk mengurusan kewangan di Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar bagi memastikan perjalanan aktiviti stesen dapat berjalan dengan lancar.

20

CARTA ORGANISASI JABATAN KASTAM DIRAJA MALAYSIA MUAR

Carta 2 : Carta Organisasi Jabatan Kastam Diraja Malaysia, Muar

22

KRITERIA PENILAIAN ANUGERAH KECEMERLANGAN PENGURUSAN KEWANGAN ( BAGI TEMPOH JANUARI HINGGA DISEMBER 2019 ) PUSAT TANGGUNGJAWAB ( PTJ ) : 25090301 ( JKDM MUAR, JOHOR ) BIL 1. 2.

PERKARA Prestasi Perbelanjaan ( Tidak Termasuk Tanggungan )

SASARAN

MARKAH (%)

> 99%

Perancangan Perbelanjaan 2019 2.1

Perjanjian Prestasi 2020 Penyediaan Unjuran Aliran Tunai Setiap

2.2 2.3

Suku Tahun

Patuh

( Januari, April, Julai dan Oktober )

Peraturan

Jadual Pelan Tindakan

4.

Pembayaran Bil Di Bawah AP 58 (a)

Sifar

5.

Perbelanjaan Melebihi Peruntukan

Tiada Negatif 100%

6.

Prestasi Pembayaran Bil ( aprt-035)

Pembayaran Bil Dalam 14 Hari

7.

Pembayaran Bil Melebihi 14 Hari ( aprt-035)

Sifar

Mesyuarat dan Pelaporan APMC Dalam 8.

Tempoh Yang Ditetapkan ( 1PP-PB1.1 Bajet Berasaskan Outcome )

9.

8.1

Laporan APMC Bil. 1/2019

8.2

Laporan APMC Bil. 2/2019

Patuh

8.3

Laporan APMC Bil. 3/2019

Peraturan

8.4

Laporan APMC Bil. 4/2019

Pemeriksaan Mengejut :

Minimum 1

23

 AP 309 ( Dilaksanakan Oleh Ketua Jabatan / Ketua Cawangan )

Kali Setiap 6 Bulan

 AP 308 ( Dilaksanakan Oleh Pegawai Kanan Lain Yang Dilantik Oleh Ketua Jabatan ) Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Dalam Tempoh Yang Ditetapkan 10.

( 1PP-PS 5.1 Garis Panduan Pelaksanaan Jawatankuasa Pengurusan Kewangan dan Akaun ) 10.1 Mesyuarat JPKA Bil. 1/2019 10.2 Mesyuarat JPKA Bil. 2/2019

Patuh

10.3 Mesyuarat JPKA Bil. 3/2019

Peraturan

10.4 Mesyuarat JPKA Bil. 4/2019 11. 12. 13.

Pembayaran Bil Di Bawah AP 59

Sifar

Penyediaan Penyata Penyesuaian Vot Dalam

Patuh

Tempoh Yang Ditetapkan

Peraturan

Peratusan ABT EmolumenTerlebih Bayar

100%

Dikurangkan

Dikurangkan

Pegawai Kewangan Menghadiri Kursus 14.

Pengurusan Kewangan Sekurang-Kurangnya Satu (1) Hari Setahun

15.

Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah

1 Hari Setahun Ada

Kuiri Audit Berkenaan Pengurusan Kewangan 16.

Daripada Jab. Audit Negera / Jab. Akauntan

Sifar

Negera / Audit Dalam Perbendaharaan

24

1.0 PRESTASI PERBELANJAAN ( TIDAK TERMASUK TANGGUNGAN )

BIL 1

ASAS PENILAIAN TAHUN 2019

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

> 99%

97.07%

Jadual 3 : Prestasi Perbelanjaan (%) (Tidak Termasuk Tanggungan) Tahun 2019 1.1 Tahun 2019 

Peruntukan diterima pada tahun 2019 sebanyak RM 5,941,327.00



Perbelanjaan pada tahun 2018 sebanyak RM 5,767,154.41



Peratus perbelanjaan keseluruhan pada tahun 2019 ialah 97.07%



Rujuk Lampiran 3

Rajah 1 : Kedudukan Vot / Dana Tahun 2019

25

2.0 PERANCANGAN PERBELANJAAN 2019

BIL 2.1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PERJANJIAN

Siap dan dihantar pada 4

PRESTASI 2020

Julai 2019

PENYEDIAAN

Januari 2019 – 03.01.2019

UNJURAN 2.2

KEPERLUAN ALIRAN

PATUH PERATURAN

TUNAI (JAN, APR,

April 2019 – 11.04.2019 Julai 2019 – 15.07.2019 Oktober 2019 – 07.10.2019

JULAI DAN OKT) 2.3

PENCAPAIAN (%) / BIL

JADUAL PELAN

Disediakan setiap bulan

TINDAKAN

Jadual 4 : Perancangan Perbelanjaan 2019 2.1 Perjanjian Prestasi 2019 

JKDM Muar telah BERJAYA menyiapkan Perjanjian Prestasi Tahun 2019 dan telah dihantar ke Cawangan Pengurusan Kewangan Ibu Pejabat pada 4 Julai 2019



Rujuk Lampiran 4

26

Rajah 2 : Surat Pelaporan Perjanjian Prestasi Tahun 2020 2.2 Unjuran Keperluan Aliran Tunai 

Unjuran Keperluan Aliran Tunai Setiap Suku Tahun telah disediakan sepanjang suku tahun 2019 dan tarikh penyediaan adalah seperti berikut :



Januari 2019

: 03.01.2019



April 2019

: 11.04.2019



Julai 2019

: 15.07.2019



Oktober 2019

: 07.10.2019



Rujuk Lampiran 5

27

Rajah 3 : Pelaporan Unjuran Aliran Tunai Tahun 2019 2.3 Jadual Pelan Tindakan 

JKDM Muar ada menyediakan Jadual Pelan Tindakan setiap suku tahun sepanjang tahun 2019



Rujuk Lampiran 6

Rajah 4 : Jadual Pelan Tindakan Tahun 2019

28

3.0 PEMBAYARAN BIL DI BAWAH AP 58 (a)

BIL 3.1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

SIFAR

41 Bil

BILANGAN BIL PEMBAYARAN DI BAWAH AP 58 (a) Jadual 5 : Pembayaran Bil Di Bawah AP 58 (a) Tahun 2019

3.1 Bilangan Bil Pembayaran di bawah AP 58 (a) bagi tahun 2018 

JKDM Muar telah membuat pembayaran bil-bil di bawah AP 58 (a) sebanyak 41 bil yang berjumlah RM 39,837.78 iaitu :





Tuntutan Perjalanan bulan November dan Disember 2018



Elaun Lebih Masa bulan Disember 2018



Bil-Bil / Inbois yang diterima bulan Disember 2018

Rujuk Lampiran 7

Rajah 5 : Bil dan Jumlah Pembayaran AP 58 (a) Tahun 2019

29

4.0 PERBELANJAAN MELEBIHI PERUNTUKAN

BIL 4.1

ASAS PENILAIAN PERBELANJAAN MELEBIHI PERUNTUKAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

TIADA NEGATIF

0.00%

Jadual 6 : Perbelanjaan Melebihi Peruntukan Tahun 2019 4.1 Perbelanjaan Melebihi Peruntukan 

JKDM Muar BERJAYA merancang perbelanjaan dan tidak mempunyai Perbelanjaan Melebihi Peruntukan pada tahun 2019

30

5.0 PRESTASI PEMBAYARAN BIL (APRT-035)

BIL 5.1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

100%

809 Bil

< 7 HARI

PEMBAYARAN

5.2

8 – 14 HARI

BIL DALAM 14

19 Bil

5.3

> 14 HARI

HARI

2 Bil

Jadual 7 : Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Tahun 2019 5.1 Prestasi Pembayaran Bil Sempurna 

Keseluruhan jumlah bil yang telah dibayar oleh JKDM Muar dari Januari hingga Disember 2019 adalah sebanyak 830 bil.



Sebanyak 809 bil yang telah dibayar dalam tempoh 0 hingga 7 hari berjumlah RM 1,698,693.77. Peratusan pembayaran bil adalah 96.71%



Terdapat 19 bil yang telah dibayar dalam tempoh 8 hingga 14 hari berjumlah RM 56,940.44. Peratusan pembayaran bil adalah 3.24%



Manakala terdapat 2 bil yang telah dibayar dalam tempoh melebihi 14 hari berjumlah RM 838.24. Peratusan pembayaran bil adalah 0.05%



Rujuk Lampiran 8

Rajah 6 : Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Tahun 2019

31

6.0 BILANGAN BIL PEMBAYARAN MELEBIHI 14 HARI (APRT-035)

BIL 6.1

ASAS PENILAIAN BIL PEMBAYARAN MELEBIHI 14 HARI

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

SIFAR

2 Bil

Jadual 8 : Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Tahun 2019 6.1 Bilangan Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari 

JKDM Muar mempunyai 2 bil Pembayaran Melebihi 14 Hari berjumlah RM 838.24



Bil tersebut adalah bil pembayaran Pembaikan Komputer berjumlah RM 724.16 dan Perkhidmatan Makan & Minum Mesyuarat yang berjumlah RM 114.08



Situasi ini terjadi kerana disebabkan Peraku II yang sedang bercuti dan tiada pengganti pada waktu tersebut.



Rujuk Lampiran 9

Rajah 7 : Bilangan Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Tahun 2019

32

7.0 MESYUARAT DAN PELAPORAN APMC DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN ( 1PP – PB 1.1 BAJET BERASASKAN OUTCOME )

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PATUH

4 Mesyuarat dan 4

PERATURAN

Pelaporan

MESYUARAT DAN 7.1

PELAPORAN APMC DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN

Jadual 9 : Mesyuarat dan Pelaporan APMC Tahun 2019 7.1 Mesyuarat dan Pelaporan APMC telah dilaksanakan dalam tempoh yang ditetapkan 

BIL 7.1 7.2 7.3 7.4

Rujuk Lampiran 10

MESYUARAT JPKA SUKU TAHUN PERTAMA SUKU TAHUN KEDUA SUKU TAHUN KETIGA SUKU TAHUN KEEMPAT

TARIKH

TARIKH

MESYUARAT

PELAPORAN

JAN – MAC 2018

18.04.2019

22.04.2019

APR – JUN 2019

02.07.2019

08.07.2019

JULAI – SEP 2019

1.10.2019

03.10.2019

OKT – DIS 2019

14.01.2020

16.01.2020

TEMPOH

Jadual 10 : Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan APMC Tahun 2019

33

8.0 PEMERIKSAAN MENGEJUT : 

AP 309 ( DILAKSANAKAN OLEH KETUA JABATAN / KETUA CAWANGAN )



AP 308 ( DILAKSANAKAN OLEH PEGAWAI KANAN LAIN YANG DILANTIK )

BIL 8.1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PEMERIKSAAN MENGEJUT

MINIMUM 1 KALI

AP 309

SETIAP 6 BULAN

2 Kali

Jadual 11 : Pemeriksaan Mengejut AP 309 Tahun 2019 8.1 Pemeriksaan Mengejut AP 309 

JKDM Muar BERJAYA melaksanakan Pemeriksaan Mengejut AP 309 sebanyak 2 kali dalam tahun 2019.



Rujuk Lampiran 11

TARIKH

PEGAWAI PEMERIKSA YBhg. Dato’ Mohammad Hamidan Bin

22.05.2019 Maryani, Pengarah Kastam Negeri 21.11.2019

Tuan Jabar Bin Manaf M.t.t Ketua Kastam Daerah

PEGAWAI YANG DIPERIKSA Puan Norlila Binti Wahab, Pembantu Tadbir (P/O) Puan Noorasmida Binti Abdul Rahim Nicholas Pembantu Tadbir (P/O)

Jadual 12 : Bilangan Pemeriksaan Mengejut AP 309 Tahun 2019

34

BIL 8.2

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PEMERIKSAAN MENGEJUT

MINIMUM 1 KALI

AP 308

SETIAP 6 BULAN

1 Kali

Jadual 13 : Pemeriksaan Mengejut AP 308 Tahun 2019 8.2 Pemeriksaan Mengejut AP 308 

JKDM Muar BERJAYA melaksanakan Pemeriksaan Mengejut AP 308 sebanyak 1 kali dalam tahun 2019.

 Rujuk Lampiran 12 TARIKH 27.03.2019

PEGAWAI PEMERIKSA Tuan David Anak Gubes, Penolong Pengarah Kastam

LOKASI YANG DIPERIKSA Cawangan Perakaunan Hasil

Jadual 14 : Bilangan Pemeriksaan Mengejut AP 308 Tahun 2019

35

9.0 MESYUARAT DAN PELAPORAN JPKA DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN ( 1PP – PS 5.1 GARIS PANDUAN PELAKSANAAN JAWATANKUASA PENGURUSAN KEWANGAN DAN AKAUN)

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PATUH

4 Mesyuarat dan 4

PERATURAN

Pelaporan

MESYUARAT DAN 9.1

PELAPORAN JPKA DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN

Jadual 15 : Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Tahun 2019 9.1 Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Dalam Tempoh Yang Ditetapkan 

JKDM Muar BERJAYA melaksanakan mesyuarat dan menghantar laporan JPKA mengikut tempoh yang telah ditetapkan



BIL 7.1 7.2 7.3 7.4

Rujuk Lampiran 13

MESYUARAT JPKA SUKU TAHUN PERTAMA SUKU TAHUN KEDUA SUKU TAHUN KETIGA SUKU TAHUN KEEMPAT

TARIKH

TARIKH

MESYUARAT

PELAPORAN

JAN – MAC 2019

23.01.2019

17.04.2019

APR – JUN 2019

25.04.2019

17.07.2019

JULAI – SEP 2019

15.07.2019

8.10.2019

OKT – DIS 2019

10.10.2019

12.01.2020

TEMPOH

Jadual 16 : Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan JPKA Tahun 2019

36

10.0

PEMBAYARAN BIL DI BAWAH AP 59

BIL 10.1

ASAS PENILAIAN BILANGAN PEMBAYARAN DI BAWAH AP 59

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

SIFAR

Sifar

Jadual 17 : Pembayaran Bil Di Bawah AP 59 Tahun 2019 10.1

Pembayaran Bil Di Bawah AP 59 

JKDM Muar BERJAYA mencapai sasaran SIFAR bagi Pembayaran di bawah AP 59 pada tahun 2019

11.0

PENYEDIAKAN PENYATA PENYESUAIAN VOT DALAM TEMPOH YANG

DITETAPKAN

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PENYEDIAAN PENYATA 11.1

PENYESUAIAN VOT DALAM TEMPOH YANG

PATUH PERATURAN

12 Penyata

DITETAPKAN Jadual 18 : Penyata Penyesuaian Vot Tahun 2019 11.1

Penyata Penyesuaian Vot 

Penyata Penyesuaian Vot telah dihantar dalam tempoh yang telah ditetapkan.

37



Bagi bulan Januari penyata telah dihantar pada bersama-sama penyata bulan Februari 2019 disebabkan pertukaran dalaman pegawai di Unit Kewangan.



Rujuk Lampiran 14

BIL

BULAN

TARIKH PENYATA

1

Januari dan Februari 2019

03.03.2019

2

Mac 2019

09.04.2019

3

April 2019

07.05.2019

4

Mei 2019

02.06.2019

5

Jun 2019

10.07.2019

6

Julai 2019

14.07.2019

7

Ogos 2019

12.09.2019

8

September 2019

03.10.2019

9

Oktober 2019

04.11.2019

10

November 2019

04.12.2019

11

Disember 2019

05.01.2020

Jadual 19 : Tarikh Penyata Penyesuaian Vot Tahun 2019

12.0

PERATUSAN ABT EMOLUMEN TERLEBIH BAYAR DIKURANGKAN

BIL

ASAS PENILAIAN PERATUSAN ABT

12.1 EMOLUMEN TERLEBIH BAYAR DIKURANGKAN

SASARAN 100% DIKURANGKAN

PENCAPAIAN (%) / BIL 100% Dikurangkan

Jadual 20 : Peratusan ABT Emolumen Terlebih Bayar Tahun 2019

38

12.1

Peratusan ABT Emolumen Terlebih Bayar Dikurangkan 

JKDM Muar BERJAYA mencapai sasaran 100% DIKURANGKAN bagi Peratusan ABT Emolumen Terlebih Bayar Dikurangkan pada tahun 2019

13.0

PEGAWAI KEWANGAN MENGHADIRI KURSUS PENGURUSAN KEWANGAN

SEKURANG-KURANGNYA SATU (1) HARI SETAHUN

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

BILANGAN PEGAWAI 13.1

KEWANGAN YANG

1 HARI

MENGHADIRI KURSUS

SETAHUN

5 kali

PENGURUSAN KEWANGAN Jadual 21 : Bilangan Pegawai Kewangan Yang Menghadiri Kursus Pengurusan Kewangan Tahun 2019 13.1

Bilangan Pegawai Kewangan Yang Menghadiri Kursus Pengurusan Kewangan 

Pegawai Kewangan JKDM Muar BERJAYA menghadiri kursus sebanyak 5 kali pada tahun 2019

 BIL

Rujuk Lamipran 15 NAMA KURSUS

Bengkel Pengurusan Kewangan Siri 1.

1/2019- Unjuran Keperluan Aliran Tunai

NAMA PEGAWAI 1. Puan Norlila Binti Wahab Pembantu Tadbir (P/O)

JKDM Johor – 25&26 Feb 2019

39

BIL

NAMA KURSUS

NAMA PEGAWAI 1. Puan Noorasmida Binti Abd.

2.

Taklimat Agensi Pukal Bersama PTJ di

Rahim Nicholas

Bawah Jabatan Akauntan Negari Johor

Pembantu Tadbir (P/O)

Tahun 2019 – 8 Ogos 2019

2. Puan Norlila Binti Wahab Pembantu Tadbir (P/O) 1. Tuan Mohd Azhar Bin Anua Penguasa Kastam WK41 2. Puan Noorasmida Binti Abd. Rahim Nicholas

3.

Kursus Gaji dan Elaun Dalam Perkhidmatan – 22 Sept 2019

Pembantu Tadbir (P/O) 3. Puan Norlila Binti Wahab Pembantu Tadbir (P/O) 4. Mazlina binti Musa Pembantu Tadbir (P/O) 5. Maslina binti Tukimin Pembantu Tadbir (P/O)

Kursus Pengurusan Kewangan Siri 2 4.

5.

1. Puan Noorasmida Binti Abd.

/2019 Anjuran Pengurusan Kewangan

Rahim Nicholas

Ibu Pejabat - 5-8 Nov 2019

Pembantu Tadbir (P/O)

Kursus Asas Prosedur Kewangan Bil. 1/2019 - 19 – 21 Februari 2019

1. Puan Noorasmida Binti Abd. Rahim Nicholas Pembantu Tadbir (P/O)

Jadual 22 : Senarai Pegawai Yang Menghadiri Kursus Pengurusan Kewangan Tahun 2019

40

14.0

LANGKAH-LANGKAH PENJIMATAN KE ARAH PERBELANJAAN BERHEMAH

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

ADA

2 Langkah Penjimatan

BILANGAN LANGKAH14.1

LANGKAH PENJIMATAN KE ARAH PERBELANJAAN BERHEMAH

Jadual 23 : Bilangan Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah Tahun 2019 14.1 

Langkah-langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah

Memo arahan Penjimatan Elektrik di Pejabat Bakri, Pejabat Maharani dan Stesen Segamat  No. Rujukan Memo KE.JE(80)769/04-30 Klt.24 (05) bertarikh 10 Februari 2019  Rujuk Lampiran 16

Rajah 8 : Memo Arahan Penjimatan Berhemah Tahun 2019

41



Memo arahan Penjimatan Tuntutan Perjalanan JKDM Muar  No. Rujukan Memo KE.JE(80)769/04-30 Klt.24 (06) bertarikh 10 Februari 2019  Rujuk Lampiran 17

Rajah 9 : Memo Arahan Penjimatan Berhemah Tahun 2019

42

15.0

KUIRI AUDIT BERKENAAN PENGURUSAN KEWANGAN DARIPADA JAB. AUDIT

NEGARA / JAB. AKAUNTAN NEGARA / AUDIT DALAM PERBENDAHARAAN

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

SIFAR

Sifar

KUIRI AUDIT BERKENAAN PENGURUSAN KEWANGAN 15.1

DARIPADA JAB. AUDIT NEGARA / JAB. AKAUNTAN NEGARA / AUDIT DALAM PERBENDAHARAAN

Jadual 24 : Kuiri Audit Berkenaan Pengurusan Kewangan Daripada Jab. Audit Negara / Jab. Akauntan Negara / Audit Dalam Perbendaharaan Tahun 2019 15.1 

Kuiri Audit Berkenaan Pengurusan Kewangan

JKDM Muar BERJAYA mencapai sasaran SIFAR bagi Kuiri Audit berkenaan Pengurusan Kewangan pada tahun 2019

43

44

KRITERIA PENILAIAN ANUGERAH KECEMERLANGAN PENGURUSAN KEWANGAN ( BAGI TEMPOH JANUARI HINGGA JUN 2020 ) PUSAT TANGGUNGJAWAB ( PTJ ) : 25090301 ( JKDM MUAR, JOHOR ) BIL 1. 2.

PERKARA Prestasi Perbelanjaan ( Tidak Termasuk Tanggungan )

SASARAN

MARKAH (%)

> 50%

Perancangan Perbelanjaan 2020 2.1

Perjanjian Prestasi 2021 Penyediaan Unjuran Aliran Tunai Setiap

2.2 2.3 3.

Suku Tahun

Patuh

( Januari dan April )

Peraturan

Jadual Pelan Tindakan

Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak

Patuh

dan Emolumen

Peraturan Patuh Garis

4.

Pembayaran Bil Di Bawah AP 58 (a)

Panduan Ibu Pejabat

5.

Perbelanjaan Melebihi Peruntukan

Tiada Negatif 100%

6.

Prestasi Pembayaran Bil ( aprt-035)

Pembayaran Bil Dalam 14 Hari

7.

Pembayaran Bil Melebihi 14 Hari ( aprt-035)

Sifar

Mesyuarat dan Pelaporan APMC Dalam 8.

Tempoh Yang Ditetapkan ( 1PP-PB1.1 Bajet Berasaskan Outcome ) 8.1

Laporan APMC Bil. 1/2020

Patuh

45

8.2

Laporan APMC Bil. 2/2020

Peraturan

Pemeriksaan Mengejut :  AP 309 ( Dilaksanakan Oleh Ketua Jabatan / 9.

Ketua Cawangan )  AP 308 ( Dilaksanakan Oleh Pegawai Kanan

Minimum 1 Kali Setiap 6 Bulan

Lain Yang Dilantik Oleh Ketua Jabatan ) Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Dalam Tempoh Yang Ditetapkan 10.

( 1PP-PS 5.1 Garis Panduan Pelaksanaan Jawatankuasa Pengurusan Kewangan dan Akaun )

12. 13. 14.

10.1 Mesyuarat JPKA Bil. 1/2020

Patuh

10.2 Mesyuarat JPKA Bil. 2/2020

Peraturan

Penyediaan Penyata Penyesuaian Vot Dalam

Patuh

Tempoh Yang Ditetapkan

Peraturan

Peratusan ABT EmolumenTerlebih Bayar

50%

Dikurangkan

Dikurangkan

Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah

Ada

46

1.0 PRESTASI PERBELANJAAN ( TIDAK TERMASUK TANGGUNGAN )

BIL 1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

> 50%

74.40%

JAN – JUN 2020

Jadual 25 : Prestasi Perbelanjaan (%) (Tidak Termasuk Tanggungan) Jan – Jun 2020 1.1 Tahun 2020 

Peruntukan

diterima

sehingga

Jun

pada

tahun

2020

sebanyak

RM 3,474,300.00 

Perbelanjaan sehingga Jun pada tahun 2020 sebanyak RM 2,584,752.85



Peratus perbelanjaan keseluruhan sehingga Jun pada tahun 2020 ialah 74.40%



Rujuk Lampiran 17

Rajah 9 : Kedudukan Vot / Dana Jan - Jun Tahun 2020

47

2.0 PERANCANGAN PERBELANJAAN 2020

BIL 2.1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PERJANJIAN

PENCAPAIAN (%) / BIL 12 Ogos 2020

PRESTASI 2021 PENYEDIAAN UNJURAN

2.2

KEPERLUAN ALIRAN

PATUH PERATURAN

TUNAI SETIAP SUKU

Januari 2020 – 09.01.2020 April 2020 – 21.04.2020

TAHUN (JAN DAN APR) 2.3

JADUAL PELAN

Disediakan setiap bulan

TINDAKAN

Jadual 26 : Perancangan Perbelanjaan 2021 2.1 Perjanjian Prestasi 2021 

JKDM Muar telah BERJAYA menyiapkan Perjanjian Prestasi Tahun 2020 dan telah dihantar ke Cawangan Pengurusan Kewangan Ibu Pejabat pada 12 Ogos 2020



Rujuk Lampiran 18

48

Rajah 10 : Surat Pelaporan Perjanjian Prestasi Tahun 2021 1.2 Unjuran Keperluan Aliran Tunai Jan – Jun 2021  Unjuran Keperluan Aliran Tunai Setiap Suku Tahun telah disediakan sepanjang bulan Jan – Jun 2020 dan tarikh penyediaan adalah seperti berikut:  Januari 2020

: 09.01.2020

 April 2020

: 21.04.2020

 Rujuk Lampiran 19

49

Rajah 11 : Pelaporan Unjuran Aliran Tunai Jan – Jun Tahun 2020

1.3 Jadual Pelan Tindakan Jan – Jun 2020  JKDM Muar telah menyediakan Jadual pelan Tindakan setiap bulan Jan – Jun 2020  Rujuk Lampiran 20

Rajah 12 : Jadual Pelan Tindakan Jan – Jun Tahun 2020

50

3.0 PERANCANGAN PERBELANJAAN 2021 BAGI KONTRAK DAN EMOLUMEN

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PATUH PERATURAN

Patuh Peraturan

PERANCANGAN 3.1

PERBELANJAAN 2021 BAGI KONTRAK DAN EMOLUMEN

Jadual 27 : Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak dan Emolumen 3.1 Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak dan Emolumen Tahun 2020 

JKDM Muar telah menghantar Anggaran Perbelanjaan 2021 bagi kontrak dan emolument pada 17 Februari 2020 ke Ibu Pejabat



Rujuk Lampiran 21

51

Rajah 13 : Surat Pelaporan Perancangan Perbelanjaan 2021 Bagi Kontrak dan Emolumen

4.0 PEMBAYARAN BIL DI BAWAH AP 58 (a)

BIL 4.1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

BILANGAN BIL

PATUH GARIS

PEMBAYARAN DI

PANDUAN IBU

BAWAH AP 58 (a)

PEJABAT

PENCAPAIAN (%) / BIL 32 Bil

Jadual 28 : Pembayaran Bil Di Bawah AP 58 (a) Jan – Jun Tahun 2020

52

4.1 Bilangan Bil Pembayaran di bawah AP 58 (a) Jan – Jun 2020 

JKDM Muar telah BERJAYA membuat pembayaran bil-bil di bawah AP 58 (a) sebanyak 32 bil yang berjumlah RM 22,663.20





Tuntutan Perjalanan bulan Disember 2019



Elaun Lebih Masa bulan Disember 2019



Bil-Bil / Inbois yang terima bulan Disember 2019

Rujuk Lampiran 22

Rajah 14 : Bil dan Jumlah Pembayaran AP 58 (a) Jan – Jun Tahun 2020

53

5.0 PERBELANJAAN MELEBIHI PERUNTUKAN

BIL 5.1

ASAS PENILAIAN PERBELANJAAN MELEBIHI PERUNTUKAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

TIADA NEGATIF

0.00%

Jadual 29 : Perbelanjaan Melebihi Peruntukan Jan – Jun Tahun 2020 5.1 Perbelanjaan Melebihi Peruntukan Jan – Jun Tahun 2020 JKDM

Muar

BERJAYA merancang

perbelanjaan

dan

tidak

mempunyai

Perbelanjaan Melebihi Peruntukan pada tahun 2020

6.0 PRESTASI PEMBAYARAN BIL (APRT-035)

BIL

ASAS PENILAIAN

6.1

> 7 HARI

6.2

8 – 14 HARI

6.3

< 14 HARI

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

100%

333 Bil

PEMBAYARAN

SIFAR

BIL DALAM 14 HARI

SIFAR

Jadual 30 : Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Jan – Jun Tahun 2020

54

6.1 Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Jan – Jun Tahun 2020 

Keseluruhan jumlah bil yang telah dibayar oleh JKDM Muar dari Januari – Jun 2020 adalah sebanyak 333 bil



Sebanyak 333 bil yang telah dibayar dalam tempoh 0 hingga 7 hari berjumlah RM 639,154.26. Peratusan pembayaran bil adalah 100%



Rujuk Lampiran 23

Rajah 15 : Prestasi Pembayaran Bil Sempurna Jan – Jun Tahun 2020

7.0 PEMBAYARAN BIL MELEBIHI 14 HARI (APRT-035)

BIL 7.1

ASAS PENILAIAN BIL PEMBAYARAN MELEBIHI 14 HARI

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

SIFAR

SIFAR

Jadual 31 : Bilangan Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Jan – Jun Tahun 2020

55

7.1 Bilangan Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Jan – Jun Tahun 2020 

JKDM Muar mempunyai tidak mempunyai bil (sifar) Pembayaran Melebihi 14 hari



Rujuk Lampiran 24

Rajah 16 : Bilangan Bil Pembayaran Melebihi 14 Hari Jan – Jun Tahun 2020

8.0 MESYUARAT DAN PELAPORAN APMC DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN ( 1PP – PB 1.1 BAJET BERASASKAN OUTCOME )

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PATUH

1 Mesyuarat dan 2

PERATURAN

Pelaporan

MESYUARAT DAN 8.1

PELAPORAN APMC DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN

Jadual 32 : Mesyuarat dan Pelaporan APMC Jan – Jun Tahun 2020

56

8.1 Mesyuarat dan Pelaporan APMC telah dilaksanakan dalam tempoh yang ditetapkan. Mesyuarat APMC bagi suku tahun pertama ditangguhkan kerana penularan wabak Covid-19 dan menyebabkan sebarang aktivti dan mesyuarat ketika itu perlu ditangguhkan. Namun begitu, laporan telah dihantar pada tempoh yang ditetapkan. 

BIL

Rujuk Lampiran 25 MESYUARAT APMC

8.1

-

TARIKH

TARIKH

MESYUARAT

PELAPORAN

JAN – MAC 2020

-

11.05.2020

APR – JUN 2019

28.06.2020

23.07.2020

TEMPOH

SUKU TAHUN 8.2

PERTAMA & SUKU TAHUN KEDUA

Jadual 33 : Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan APMC Jan – Jun Tahun 2020

9.0 PEMERIKSAAN MENGEJUT :  AP 309 ( DILAKSANAKAN OLEH KETUA JABATAN / KETUA CAWANGAN )  AP 308 ( DILAKSANAKAN OLEH PEGAWAI KANAN LAIN YANG DILANTIK OLEH KETUA JABATAN )

BIL 9.1

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PEMERIKSAAN MENGEJUT

MINIMUM 1 KALI

AP 309

SETIAP 6 BULAN

PENCAPAIAN (%) / BIL 1 Kali

Jadual 34 : Pemeriksaan Mengejut AP 309 Jan – Jun Tahun 2020

57

9.1 Pemeriksaan Mengejut AP 309 Jan – Jun Tahun 2019 

JKDM Muar BERJAYA melaksanakan Pemeriksaan Mengejut AP 309 sebanyak 1 kali dalam tahun 2020



Rujuk Lampiran 26

TARIKH 19.05.2020

PEGAWAI PEMERIKSA

PEGAWAI YANG DIPERIKSA Puan Noorasmida Binti Abdul

Tuan Zainal Abidin Bin Aten

Rahim Nicholas

Ketua Kastam Daerah

Pembantu Tadbir (P/O)

Jadual 35 : Bilangan Pemeriksaan Mengejut AP 309 Jan – Jun Tahun 2020

BIL 9.2

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PEMERIKSAAN MENGEJUT

MINIMUM 1 KALI

AP 308

SETIAP 6 BULAN

1 Kali

Jadual 36 : Pemeriksaan Mengejut AP 308 Jan – Jun Tahun 2020 9.2 Pemeriksaan Mengejut AP 308 Jan – Jun Tahun 2020 

JKDM Muar BERJAYA melaksanakan Pemeriksaan Mengejut AP 308 sebanyak 1 kali dalam tahun 2020.

 TARIKH 11.08.2020

Rujuk Lampiran 27 PEGAWAI PEMERIKSA

Tuan Muhammad Hafifi bin Ab Rahman Penguasa Kastam

LOKASI YANG DIPERIKSA Cawangan KPSM

Jadual 37 : Bilangan Pemeriksaan Mengejut AP 308 Jan – Jun Tahun 2020

58

10.0

MESYUARAT DAN PELAPORAN JPKA DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN

( 1PP – PS 5.1 GARIS PANDUAN PELAKSANAAN JAWATANKUASA PENGURUSAN KEWANGAN DAN AKAUN )

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PATUH

1 Mesyuarat dan 2

PERATURAN

Pelaporan

MESYUARAT DAN 10.1

PELAPORAN JPKA DALAM TEMPOH YANG DITETAPKAN

Jadual 38 : Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Jan – Jun Tahun 2020 10.1

Mesyuarat dan Pelaporan JPKA Dalam Tempoh Yang Ditetapkan 

JKDM Muar BERJAYA melaksanakan mesyuarat dan menghantar

laporan JPKA mengikut tempoh yang telah ditetapkan 

BIL

Rujuk Lampiran 28

MESYUARAT JPKA

10.1

-

TARIKH

TARIKH

MESYUARAT

PELAPORAN

JAN – MAC 2020

22.04.2019

08.04.2020

APR – JUN 2020

01.07.2020

06.07.2020

TEMPOH

SUKU TAHUN 10.2

PERTAMA & SUKU TAHUN KEDUA

Jadual 39 : Tarikh Mesyuarat dan Tarikh Pelaporan JPKA Jan – Jun Tahun 2020

59

11.0

PENYEDIAAN PENYATA PENYESUAIAN VOT DALAM TEMPOH YANG

DITETAPKAN

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

PENYEDIAAN PENYATA 11.1

PENYESUAIAN VOT DALAM TEMPOH YANG

PATUH PERATURAN

6 Penyata

DITETAPKAN Jadual 40 : Penyata Penyesuaian Vot Jan – Jun Tahun 2020 11.1

Penyata Penyesuaian Vot Jan – Jun Tahun 2020



Penyata Penyesuaian Vot telah dihantar dalam tempoh yang telah ditetapkan



Secara keseluruhannya Penyata Penyesuaian Vot ini dihantar sebelum 10hb setiap bulan



Rujuk Lampiran 29

BIL

BULAN

TARIKH PENYATA

1.

Januari

10.2.2020

2.

Februari

02.03.2020

3.

Mac

01.04.2020

4.

April

11.05.2020

5.

Mei

01.06.2020

6.

Jun

09.07.2020

Jadual 41 : Tarikh Penyata Penyesuaian Vot Jan – Jun Tahun 2020

60

12.0

PERATUSAN ABT EMOLUMEN TERLEBIH BAYAR DIKURANGKAN

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PERATUSAN ABT 12.1 EMOLUMEN TERLEBIH BAYAR DIKURANGKAN

100% DIKURANGKAN

PENCAPAIAN (%) / BIL 100% Dikurangkan

Jadual 42 : Peratusan ABT Emolumen Terlebih Bayar Jan – Jun Tahun 2020 12.1

Tiada ABT Emolumen Terlebih Bayar bagi Jan – Jun 2020  JKDM Muar BERJAYA mencapai sasaran 100% DIKURANGKAN bagi Peratusan ABT Emolumen Terlebih Bayar Dikurangkan pada tahun 2020

13.0

LANGKAH-LANGKAH PENJIMATAN KE ARAH PERBELANJAAN BERHEMAH

BIL

ASAS PENILAIAN

SASARAN

PENCAPAIAN (%) / BIL

ADA

2 Langkah Penjimatan

BILANGAN LANGKAH13.1

LANGKAH PENJIMATAN KE ARAH PERBELANJAAN BERHEMAH

Jadual 43 : Bilangan Langkah-Langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah Tahun 2020

61

13.1

Langkah-langkah Penjimatan Ke Arah Perbelanjaan Berhemah 1. 

Memo arahan Penjimatan Elektrik di Pejabat JKDM Muar No. Rujukan Memo KE.JE(80)769/04-30 Klt.24 (58) bertarikh 18.05.2020

2. 

Memo arahan Penjimatan Tuntutan Perjalanan Pegawai di JKDM Muar No. Rujukan Memo KE.JE(80)769/04-30 Klt.24 (60) bertarikh 02.06.2020

3.

Rujuk Lampiran 30

Rajah 17 : Memo Arahan Penjimatan Jan – Jun Tahun 2020

62

63

RUMUSAN / ULASAN Sepanjang proses dalam menyediakan laporan ini, didapati pengurusan kewangan JKDM Muar masih perlu memperbaiki dan menambahbaik etika dan peraturan seperti yang digariskan. Antara sasaran yang digariskan dalam anugerah ini adalah seperti :  Prestasi Perbelanjaan melebihi 99% setahun  AP 58 (a) – ke arah SIFAR  Perbelanjaan Melebihi Peruntukan - SIFAR  Bil 14 hari – ke arah SIFAR  AP 59 - SIFAR  ABT Dikurangkan 100%  Kuiri Audit – SIFAR Bagi memenuhi kehendak Kerajaan Perekutuan ke arah pelaksanaan Sistem Perakaunan AKruan, maka JKDM Muar telah berusaha ke arah itu dan cuba untuk merealisasikan impian dan hajat kerajaan. Sehubungan itu, JKDM Muar telah berusaha untuk memenuhi arahan, perintah dan pekeliling yang berkaitan dengan Pengurusan Kewangan dan yang terutama pematuhan kepada Arahan Perbendaharaan.

Unit

Kewangan JKDM Muar akan mengekalkan dan mematuhi segala peraturan serta peraturanperaturan lain yang sedang berkuatkuasa.

64

65

PENUTUP Akhir

kata,

kami

amat

bersyukur

ke

hadrat

Allah

s.w.t

kerana

dapat

menyempurnakan Laporan Anugerah Kecemerlangan Pengurusan Kewangan (AKPK) ini. Kami berharap ianya telah mengikut garis panduan penilaian yang sebenar dan seterusnya dapat memenuhi kriteria yang diperlukan dalam penyediaan laporan ini. Justeru itu, kami amat berharap agar laporan ini dapat terima dan dipertimbangkan dengan sewajarnya oleh panel penilaian bagi penyertaan Anugerah Kecemerlangan Pengurusan Kewangan, Jabatan Kastam Diraja Malaysia untuk tahun ini. Sekian, terima kasih

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87

88

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112

113

114

115

116

117

118

119

120

121

122

123

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134

135

136

137

138

139

140

141

142

143

144

145

146

147

148

149

150

151

152

153

154

155

156

157

158

159

160

161

162

163

164

165

166

167

168

169

170

171

172

173

174

175

176

177

178

179

180

181

182

183

184

185

186

187

188

189

190

191

192

193

194

195

196

197

198

199

200

201

202

203

204

205

206

207

208

209

210

211

212

213

214

215

216

217

218

219

220

221

222

223

224

225

226

227

228